合規(guī)管理是一種過程管理，由多個(gè)相互依存、相互加強(qiáng)的要素組成。合規(guī)管理體系，本質(zhì)上是管理體系的一種，但核心是合規(guī)。


關(guān)于合規(guī)成敗的事例

1、大型跨國公司西門子曾因違反美國反海外腐敗法被美國司法部和證交會(huì)處罰，此后，西門子對管理團(tuán)隊(duì)做了大幅調(diào)整，重新組建了合規(guī)團(tuán)隊(duì)，并聘請前財(cái)政部長威格爾博士擔(dān)任獨(dú)立合規(guī)監(jiān)察官，建立了權(quán)威且獨(dú)立的合規(guī)體系。

2、湖南某集團(tuán)公司是中國五百強(qiáng)的大型國有企業(yè)，在參加世界銀行資助的一項(xiàng)目競標(biāo)過程中提供了虛假材料，構(gòu)成了《世界銀行集團(tuán)企業(yè)誠信合規(guī)指引》中禁止的欺詐行為。2013年，世界銀行對該公司做出了兩年的制裁決定。為盡早解除制裁，湖南建工在合規(guī)管理體系建設(shè)上做出了巨大努力。
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合規(guī)管理體系的由來

合規(guī)管理體系這個(gè)詞是從2017年12月29日開始的。當(dāng)時(shí)的相關(guān)部門發(fā)布了《合規(guī)管理體系指南》(GB/T 35770—2017)，確認(rèn)“合規(guī)”是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基石。

“合規(guī)”意味著企業(yè)遵守了適用的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，也遵守了相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、合同、有效治理或道德準(zhǔn)則。
“不合規(guī)”意味企業(yè)將可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失。
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合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的提出

市場總是變化的，同時(shí)政策在變，供求關(guān)系也在變，這些變化要求企業(yè)建立好合規(guī)義務(wù)信息溝通渠道，及時(shí)跟蹤法律、法規(guī)、規(guī)范和其他合規(guī)義務(wù)的出臺(tái)和變化。

不合規(guī)給企業(yè)造成的風(fēng)險(xiǎn)，叫做合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

例如網(wǎng)約車市場，2016年7月《網(wǎng)絡(luò)預(yù)約出租汽車經(jīng)營服務(wù)管理暫行辦法》出臺(tái)后，對于已運(yùn)行網(wǎng)約車系統(tǒng)的企業(yè)平臺(tái)帶來根本性影響，所有的網(wǎng)約車平臺(tái)必須去改造系統(tǒng)、申請牌照，合規(guī)運(yùn)營。如果不按新的規(guī)定執(zhí)行，企業(yè)來說將寸步難行，嚴(yán)重者將被吊銷營業(yè)執(zhí)照，乃至觸犯刑事法律。

所以，企業(yè)要通過有效的合規(guī)管理體系，來防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)管理體系是企業(yè)在對其所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、分析和評價(jià)的基礎(chǔ)之上，建立并改進(jìn)合規(guī)管理流程，從而達(dá)到對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的應(yīng)對和管控。

建立有效的合規(guī)管理體系并不能杜絕不合規(guī)的發(fā)生，但是能夠降低不合規(guī)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

識別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，還要注意合規(guī)義務(wù)的維護(hù)。因?yàn)楝F(xiàn)實(shí)中，合規(guī)要求和合規(guī)承諾不是一成不變的，需要時(shí)刻關(guān)注并將新的合規(guī)要求和承諾納入合規(guī)義務(wù)管控中。

GB/T 35770-2017《合規(guī)管理體系指南》規(guī)定，企業(yè)宜制定適當(dāng)?shù)牧鞒虂碜R別新的和變更的法律、法規(guī)和規(guī)則以及其他的合規(guī)義務(wù)，以確保企業(yè)持續(xù)合規(guī)。
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合規(guī)管理體系的基本結(jié)構(gòu)

合規(guī)管理體系要融入業(yè)務(wù)，且有效落地，最終離不開人的推動(dòng)和執(zhí)行。因此，必須有相應(yīng)的合規(guī)管理企業(yè)架構(gòu)。合規(guī)管理體系的六項(xiàng)基本構(gòu)成要素（領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)、合規(guī)企業(yè)、制度計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)識別、監(jiān)測報(bào)告、教育整改）。

下面是合規(guī)管理體系的基本結(jié)構(gòu)：
結(jié)合上圖：合規(guī)管理體系就是要搭建合規(guī)管理企業(yè)架構(gòu)、制定合規(guī)管理制度、持續(xù)運(yùn)行合規(guī)管理機(jī)制、進(jìn)行合規(guī)處理和持續(xù)改進(jìn)。換句話說，完整的合規(guī)管理行為，包括人的問題、制度的問題、實(shí)施機(jī)制的問題和改進(jìn)的問題。

通過合規(guī)管理體系認(rèn)證，可對企業(yè)與員工在生產(chǎn)經(jīng)營過程中可能出現(xiàn)的不當(dāng)行為進(jìn)行預(yù)防、監(jiān)督與應(yīng)對，從而實(shí)現(xiàn)體系化與制度化的自我監(jiān)督與管理的目的。企業(yè)通過合規(guī)管理體系認(rèn)證，開展有效的合規(guī)管理，可以系統(tǒng)性化解在國際化經(jīng)營中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，在合法合規(guī)的競爭中獲得業(yè)務(wù)，這就是企業(yè)的合規(guī)競爭力。
 

綜上所述，合規(guī)問題產(chǎn)生的主要原因是外部環(huán)境，特別是法律、法規(guī)的變化，還有人們商業(yè)道德價(jià)值觀的變遷，使得企業(yè)行為產(chǎn)生不合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)。

因此，一套有效的合規(guī)管理體系，不能簡單地應(yīng)對現(xiàn)有的法律法規(guī)，而是要適當(dāng)走在法律法規(guī)的前面，即要有一定的前瞻性，才不至于被動(dòng)。
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BCC合規(guī)管理體系認(rèn)證業(yè)務(wù)

作為專業(yè)的認(rèn)證服務(wù)機(jī)構(gòu)，新世紀(jì)檢驗(yàn)認(rèn)證有限責(zé)任公司始終堅(jiān)持用科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度，不斷追求卓越、創(chuàng)新，持續(xù)為社會(huì)各界提供高質(zhì)量、高水準(zhǔn)的認(rèn)證服務(wù)。

BCC合規(guī)管理體系認(rèn)證項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)集結(jié)公司優(yōu)質(zhì)審核力量，擁有豐富的專業(yè)知識及審核經(jīng)驗(yàn)，可助力企業(yè)在合規(guī)管理領(lǐng)域方面得到良好地提升和發(fā)展。